关于调整大化瑶族自治县2017年财政收支预算的报告

主任，副主任，各位委员：
　　受县人民政府委托，现我就自治县2017年财政收支预算调整方案(草案)向本次常委会作报告,请予以审议。
2017年，根据自治县八届人大二次会议批准的2017年度财政收支预算，确定财政收入任务为61000万元，财政总收入、财政总支出为201100万元。在编制预算时，按照“量入为出，保障重点，收支平衡”的原则，对可预计到的财力都相应作了测算，并根据我县实际情况相应安排各项支出。
　　当年，在预算执行的过程中，通过积极向上争取资金，自治区加大对我县2017年转移支付补助力度，其中：均衡性转移支付补助、民族地区转移支付补助、贫困地区转移支付补助、专项转移支付等不同程度增收，形成县本级新增财力。根据财力情况，相应地需作出财政支出安排。新增财力拟重点用于增加教育、社会保障、医疗卫生、农林水事务等民生支出。预计至年末，本级收支总额将比年初预算增加142006万元，增长70.61%。
另一方面，在预算执行中，由于重点行业实现恢复性增长，以及受国家税收政策的影响，预计全年财政收入结构与年初相比有较大变化，需进行调整。现提出2017年县本级财政收支预算调整方案，报请县人大常委会审议。
　　一、财政总收入调整
　　（一）一般公共预算收入调整。年初预算组织财政收入任务61000万元，截止2017年10月，累计完成54890万元，预计全年完成62800万元，比年初预算增加1800万元，要求调整财政收入任务为62800万元，增长2.95%（其中一般公共预算收入由30258万元调整为32726万元，调增2468万元，增长8.16%）。
财政收入任务按部门分解为：国税部门由年初40500万元调整为38000万元，调减2500万元，下降6.17%；地税部门由年初12700万元调整为14100万元，调增1400万元，增长11.02%；财政部门由年初7800万元调整为10700万元，调增2900万元，增长27.18%。
　　（二）上级补助收入调整。
　　1.一般性转移支付收入调整
　　一般性转移支付收入由124703万元调整为168884万元，调增44181万元，增长35.43%。其中：一是体制补助收入由197万元调整为1019万元，调增822万元，增长417.26%；二是均衡性转移支付收入由41371万元调整为47001万元，调增5630万元，增长13.61%；三是县级基本财力保障机制奖补资金收入由12098万元调整为11739万元，调减359万元，下降2.97%；四是结算补助收入由2483万元调整为5203万元，调增2720万元，增长109.54%；五是基层公检法司移支付收入由1007万元调整为1816万元，调增809万元，增长80.34%；七是义务教育等转移支付补助收入由11663万元调整为15963万元，调增4300万元，增长36.87%；八是基本养老保险转移支付收入由15184万元调整为6284万元，调减8900万元，下降58.61%；九是城乡居民医疗保险转移支付收入调整为18043万元（年初无提前下达数），增加18043万元；十是农村综合改革转移支付收入由3008万元调整为3037万元，调增29万元，增长0.96%；十一重点生态功能区转移支付收入由7685万元调整为8404万元，调增719万元，增长9.36%;十二是革命老区转移支付收入由856万元调整为1972万元，调增1116万元，增长130.37%;十三是民族地区转移支付收入由7108万元调整为8432万元，调增1324万元，增长18.63%；十四是贫困地区转移支付收入由7067万元调整为21576万元，调增14509万元，增长205.31%；十五是成品油税费改革转移支付补助收入调整为373万元（年初无提前下达数）；十六是其他一般转移支付收入由239万元调整为3285万元，调增3046万元，增长1274.48%。
　　2. 专项转移支出收入调整
　　专项转移支出收入由26108万元调整为78481万元，调增52373万元，增长200.6%。
　　（三）债券收入调整。政府债券资金42432万元，其中：政府置换债券资金5532万元，，政府新增债券资金36900万元。
　　（四）上年结余收入调整。 年初预算时上年结余数为13201万元。2017年7月份自治区批复我县2016年度财政决算收支（桂财预﹝2017﹞163号），上年结余为13753万元，调增552万元，增长4.18%
上述四项为本次调整支出预算的资金来源，共计142006万元，调整后收入总计为343106万元。
　　二、财政总支出的调整
　　（一）公共预算支出调整。根据预算执行中增支因素以及不可预见费等预留经费需要进行科目调剂，一般公共预算支出由年初预算198673万元调整为335147万元（其中专项资金86876万元，新增债券36900万元），增加136474万元，增长68.69%。具体如下：
　　1.一般公共服务 年初预算17868万元，调整为24228万元（其中专项资金300万元），增加6360万元，增长35.59%；
　　2.公共安全 年初预算8418万元，调整为9983万元（其中专项资金826万元），增加1565万元，增长18.59%；
　　3.教育 年初预算54330万元，调整为69432万元（其中专项资金8925万元，新增债券300万元），增加15102万元，增长27.8%；
　　4.科学技术 年初预算455万元，调整为1009万元（其中专项资金53万元，新增债券500万元），增加554万元，增长121.76%;
　　5.文化体育与传媒 年初预算1619万元，调整为4519万元（其中专项资金900万元，新增债券2000万元），增加2900万元，增长179.12%;
　　6.社会保障和就业 年初预算19336万元，调整为39533万元（其中专项资金19891万元），增加20197万元，增长104.45%;
　　7.医疗卫生与计划生育 年初预算29578万元，调整为37526万元（其中专项资金6835万元），增加7948万元，增长26.87%;
　　8.节能环保 年初预算1127万元，调整为4464万元（其中专项资金2334万元，新增债券1000万元），增加3337万元，增长296.1%；
　　9.城乡社区事务 年初预算2729万元，调整为15349万元（其中专项资金3371万元，新增债券9165万元），增加12620万元，增长462.44%;
　　10.农林水事务 年初预算40205万元，调整为76347万元（其中专项资金26406万元，新增债券10000万元），增加36142万元，增长89.89%;
　　11.交通运输 年初预算569万元，调整为19015万元（其中专项资金6507万元，新增债券11935万元），增加18446万元，增长3241.83%;
　　12.资源勘探电力信息等事务 年初预算1074万元，调整为1077万元，增加3万元，增长0.28%;
　　13.商业服务业等事务 年初预算1911万元，调整为7038万元（其中专项资金2885万元, 新增债券2000万元），调增5127万元，增长268.29%；
　　14.国土海洋气象等事务 年初预算1087万元，调整为3053万元（其中专项资金1360万元），调增1966万元，增长180.86%；
　　15.住房保障支出 年初预算为12402万元，调整为18690万元（其中专项资金6283万元），调增6288万元，增长50.7%；
　　16.粮油物资管理事务 年初预算650万元，调整为719万元，调增69万元，增长10.62%；
　　17.预备费 年初预算2000万元，调整为350万元，调减1650万元，下降82.5%；
　　18.其他支出 年初预算500万元，调整为0万元，调减500万元。
　　（二）债务支出调整。
　　债务支付调整为5532万元，调增5532万元（全部为置换债券资金，按规定该资金在报表线下反映）；
调整后，预计当年财政总支出为343106万元（其中一般公共预算支出为335147万元），比年初预算201100万元调增142006万元，增长70.61%。
　　三、完成预算调整，需采取的措施
　　我们将认真学习党的十九大精神，紧跟财政经济改革发展新形势，主动适应经济发展新常态，围绕县委的各项工作部署和决策，认真执行新修订的《预算法》和上级党委、政府决策，加强部门预算管理，构建预算执行规范有效、预算监督公开透明的预算管理制度体系；加强财政管理，全面推进项目支出预算绩效管理，提高财政资金使用绩效，促进全县经济社会持续健康发展。
　　（一）多措并举抓征管，圆满完成目标任务。加强对重点税源、重点行业的跟踪监控和潜在税源、零散税源的管理，加大税收专项检查清理和税务稽查力度，严厉打击偷逃骗税行为，不断提高征管质量和水平。加强和规范政府非税收入管理，严格执行“收支两条线”规定，加大征缴力度，切实做好国有资产处置、土地出让金等非税收入征缴工作，狠抓财政收入的均衡入库，确保圆满完成全年目标任务。
　　（二）厉行节约保民生，促进社会公平和谐。牢固树立勤俭节约、过紧日子的思想，全面落实中央“八项规定”和关于密切联系群众、改进工作作风的有关规定，规范节会经费管理，严格执行公务接待、培训、因公出国等经费管理办法。大力调整优化支出结构，进一步压缩“三公经费”等一般性支出，节约财政资金。坚持以人为本，民生优先，全力保障教育、文化、医疗卫生、社会保障等民生支出。
　　（三）务实高效重监督，确保财政资金安全。牢固树立依法理财意识，自觉接受人大、政协和社会各方面监督。建立健全科学有效的财政监督机制，积极推进监督关口前移，形成事前事中有效控制、事后跟踪问效的监督体系；加大对强农惠农、民生保障、重点产业等项目资金的监督力度，确保政策落到实处，资金合规使用；加强政府性债务管理，健全完善偿债机制，积极化解债务，防范财政风险；以建立“公开、透明、规范、完整 ”的预算制度为目标，认真做好政府预决算、部门预决算和“三公”经费公开公示工作，有效保障人民群众的知情权、参与权、监督权。
　　四、政府债券的说明
　　今年，自治区财政厅分2个批次分别下达给我县政府债券资金42432万元，其中：政府置换债券资金5532万元（桂财预[2017]218号），对应置换项目为“大化县污水处理厂和2014年保障性安居工程县级配套债务”;政府新增债券资金36900万元（桂财预[2017]89号）,新增债券资金下达后，我局根据各单位上报的项目计划，按照优先支持在建项目、重大项目，脱贫攻坚、30年县庆项目以及轻重缓急的原则编制债券使用方案报县人民政府同意，主要用于公路建设、市政建设、环境保护和生态环境建设等公益性资本支出。需要说明的是政府置换债券资金按规定不能列为一般公共预算支出科目，只能在报表线下反映。
综上所述，现请求本次常委会对如下事项进行审议：
　　一是全县财政收入由61000万元调整为62800万元，调增1800万元。
　　二是财政总收入由201100万元调整为343106万元，调增142006万元。
　　三是财政总支出由201100万元调整为343106万元，调增142006万元。当年财政收支预算保持平衡。
 　　附：大化瑶族自治县2017年公共财政预算收支调整方案http://www.lzhlaf.com/uploadfile/8d8818c8e140c64c/c20a/9b16e9a5cb797de1.xls